Vendredi 12 janvier 2018
Réforme des retraites : notre analyse sur les attentes des chefs d’entreprise
Au-delà du débat autour de la réforme des retraites, et notamment du report de certains seuils, de nombreux sujets doivent faire l’objet d’explication et de clarification auprès des dirigeants d’entreprise.
JPA International a interrogé des dirigeants s’inscrivant dans des tranches de revenus comparables à celles de salariés et susceptibles de disposer d’un niveau d’accès privilégié à l’information et aux dispositifs réglementaires.
Réforme des retraites : quels enjeux financiers pour les dirigeants ?
Ces dernières années ont entraîné une prise de conscience très forte des enjeux financiers posés par la question des retraites.
Des enseignements ressortent clairement de cette étude et sont certainement des axes de réflexion à confirmer et à développer plus largement :
- La grande majorité des personnes interrogées a su, au cours du temps, accéder à la propriété d’une résidence principale qui constituera un patrimoine net de dettes lors de leur retraite
- Plus de la moitié des personnes interrogées a affirmé le choix de l’immobilier comme patrimoine et source de revenus complémentaires, en ayant organisé des investissements, source de revenus fonciers
- Les dispositifs prévus par la loi ont été, pour certains d’entre eux, très largement déployés, en particulier le contrat dit « Madelin » et l’assurance vie. On peut considérer que ce déploiement, au-delà des avantages fiscaux qu’il représente, a été aussi très largement proposé par les conseils des dirigeants interrogés
- Les dispositifs plus récents qui relèvent de l’épargne collective sont beaucoup plus marginalement mis en œuvre et confirment la nécessité et l’intérêt de définir des stratégies d’épargne pour les dirigeants eux-mêmes, mais aussi pour leurs salariés. Les outils qui existent aujourd’hui permettent un déploiement très large et particulièrement dans les TPE et les PME
- Une part non négligeable de dirigeants considère très sérieusement un cumul emploi retraite comme une source de revenus complémentaires mais aussi une possibilité permettant une activité réduite avant un arrêt définitif de toute activité professionnelle
- Une moitié des dirigeants interrogés compte sur la réalisation d’un patrimoine issu de la vente de leur entreprise. L’autre moitié s’inscrit dans une logique de transmission ou de donation à des héritiers destinés à reprendre l’activité
- Il ressort clairement que les dispositifs législatifs permettant de connaître précisément l’âge auquel les droits à une retraite pleine peuvent être exercés et, en conséquence, les rentes qui seront versées par les différents restent, très insuffisamment connus
La réforme des retraites vue par les dirigeants : ce qu’il faut en retenir
Les résultats de cette étude nous conduisent à considérer que la réflexion doit être poursuivie et accentuée pour organiser et améliorer le niveau des revenus qui seront perçus à la retraite par les dirigeants d’entreprise.
Les principales pistes de réflexion pour les dirigeants d’entreprise sont les suivantes :
- Il convient d’organiser avec le plus d’anticipation possible l’optimisation des charges et à commencer par la plus importante d’entre elle pour les ménages : la résidence principale.
- Tous les dispositifs qui existent et qui s’adressent aux dirigeants d’entreprises, mais aussi et plus largement aux salariés peuvent très sensiblement contribuer à s’inscrire dans cet objectif.
- L’idée d’organiser une épargne destinée à en percevoir les fruits à long terme peut paraître une échéance très éloignée, voire incertaine
- Travailler sur le développement d’outils permettant à plus court terme d’aider à des investissements patrimoniaux conduira à optimiser plus tard l’équilibre entre les revenus et les charges lors de la retraite. L’entreprise est sans aucun doute un des vecteurs pour y parvenir
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